Az Adóhatóság Adócsalás Elleni Országos Igazgatósága (DGAF) elindította a F.O.C.U.S. elnevezésű akciót (Fiscalizarea Operațiunilor și Conformarea Unitãților de Schimb – Pénzváltási Műveletek Adóztatása és a Pénzváltók Jogkövetése). Ennek keretében átfogó, egyidejű ellenőrzést tartanak az ország 180 pénzváltójánál.

Az országos akció egy nemrégiben lefolytatott mintaprojekt folytatása. A tesztfázis eredményei rávilágítottak arra, hogy a szektorban magas az adóelkerülés aránya, és a vizsgálatok alapján sikerült feltérképezni a pénzváltókra jellemző főbb kockázatokat, valamint a jellemző szabálytalansági típusokat.

Ennek fényében a DGAF az egész országra kiterjeszti a vizsgálatokat. A hatóság célja, hogy felmérje az adózási, illetve pénzügyi-könyvelési kötelezettségek betartását, és kiszűrje azokat a gyakorlatokat, amelyek csökkentik a költségvetési bevételeket, és torzítják a tisztességes piaci versenyt.

Amire figyelnek

A F.O.C.U.S. művelet során az adócsalás elleni igazgatóság munkatársai kiemelten ellenőrzik: a pénzváltási ügyletek megfelelő bizonylatolását és adózási nyilvántartását; a pénztárgépek használatára vonatkozó szabályok betartását; a ténylegesen lebonyolított ügyletek és a könyvelésben, illetve adóbevallásokban szereplő adatok egyezőségét; az adóbevallási és adófizetési kötelezettségek teljesítését; a tevékenységre vonatkozó egyéb jogszabályi előírások betartását.

Kockázati profilok

Az akció egyszerre zajlik Bukarestben és az ország különböző megyéiben működő 180 pénzváltónál, ahol az ellenőrök az előzetesen megállapított kockázati profilok alapján végzik a összehangolt vizsgálatokat.

A tesztidőszak tapasztalatai rávilágítottak arra, hogy elengedhetetlen a vizsgálatok kiterjesztése és az egységes, országos szintű fellépés.

A F.O.C.U.S. művelettel a DGAF célja az adófegyelem javítása a pénzváltási szektorban, valamint a tisztességes verseny feltételeinek biztosítása a jogszabályokat betartó vállalkozások számára.

Amennyiben jogszabálysértést tapasztalnak, az ellenőrök a feltárt mulasztások jellegétől és súlyától függően alkalmazzák a törvény által előírt szankciókat.

A F.O.C.U.S. művelet végleges eredményeit az ellenőrzések lezárását és az adatok országos szintű összesítését követően teszik közzé.

Közlemény
(Nyitókép: archív)